Продолжая тему Деофшоризации, не стоит забывать об Украине, так как Украина нуждается в обеспечении Программы по борьбе с оффшоризацией украинской экономики. Предполагая введение Законодательством запретов, на создание новых оффшорных компаний и полный запрет на свободное перемещение капитала за пределы страны.
Необходимо принять меры по закрытию существующих оффшорных компаний и возвращению под их управление активов украинской экономики под юрисдикцию Украины.
Прежде всего, необходимо принятие закона или президентского указа, предусматривающего закрытие оффшорных компаний, с переводом всех активов оффшорных компаний на балансы украинских предприятий. В случае отказа, в законодательные сроки провести национализацию указанных активов с их зачислением на баланс государственных предприятий Украины.
Сделки оффшорных компаний по продаже или передачи в качестве залога, объявить ничтожными. Обязательства оффшорных компаний, признать недействительными.
Провести превентивные меры по защите страны от давления большинства стран большой четверки. Изначально, нужно подготовить Министерством Юстиции Украины проект Соглашения между Украиной и соответствующими странами о принципах урегулирования споров в связи с национализацией активов. В результате деофшоризации, последуют массовые иски с западных судов, западные инвесторы умеют это делать.
Теперь по обеспечению финансовой безопасности экономики Украины, необходимо введение жесткой государственной валютной монополии, на все внешнеэкономические контракты. Прежде всего, контракты должны заключаться не в иностранной валюте, а в национальной валюте Украины ГРИВНЕ.
Введение запрета на свободное движение капитала за границу, проведение мероприятий по созданию государственных резервов и восстановлению военно-экономического потенциала страны.
Теперь по вопросу возвращения капитала, эта программа является из самых приоритетных вопросов финансовой безопасности Украины, принятия законов и иных нормативных актов, стимулирующих возвращение активов («Налоговая амнистия»). Нужно воспользоваться опытом Италии за два месяца в страну вернули почти 61 млрд. долл. Условием такой амнистии предусматривалась выплата 2,5 % от декларируемой суммы или приобретения акций итальянских компаний на 12% от возвращенной суммы.
Теперь возвратимся к Украине. При возврате активов, собственники украинского бизнеса, получат всего лишь 50 % от возвращенной суммы, остальные же 50 %будет уплачено в бюджет, в виде налога. Но при отказе наших бизнесменов от возврата активов, предусмотрены санкции, как конфискация движимого и недвижимого имущества, так и выключения предприятия из ЭДРПОУ.
Данный законопроект может быть успешно внедрен, если ставка налогообложения при возврате активов будет около 20 %, чуть больше чем налога на прибыль предприятия.
Для защиты Украины от утечки капитала, необходимо создание органа Финансовой разведки, выполняющего борьбу в области расходов бюджетных средств и нелегальным оттоком капитала. Данный орган может быть создан, на базе Министерства доходов и сборов Украины. В области, подчинение непосредственно Премьер-министру или Президенту. Руководство ведомством должен возглавит кадровый специалист, а не как обычно принято, по квоте Политической партии.
Орган Финансовой разведки, должен выполнять такие функции как — финансовая разведка, финансовый контроль и оперативно-розыскную деятельность. Такие ведомство, уже существуют и успешно работают в странах СНГ и за рубежом. В Украине создан свой орган разведки — это Финансовый Мониторинг Украины, но он не выполняет возложенную на него работу. Нет быстрого взаимодействия с Министерством Доходов и Сборов и Национальным Банком Украины.
